Российский предприниматель Денис Кацыв, которого ранее связывали с крупной налоговой схемой, разоблаченной аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства находились в швейцарских банках и до недавнего времени были заморожены местными властями в рамках расследования по «делу Магнитского». Перевод был осуществлен незадолго до того, как деньги могли быть вновь арестованы.
Денис Кацыв — сын Петра Кацыва, в прошлом занимавшего руководящие посты в государственных структурах, связанных с железнодорожным транспортом и правительством Московской области. Компанию Кацыва‑младшего Prevezon Holdings обвиняли в причастности к хищению 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета. Схему в 2007 году выявил аудитор инвестиционного фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к хищению бюджетных средств могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский обнародовал информацию о предполагаемой схеме, его обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и поместили под стражу. В 2009 году Сергей Магнитский умер в московском следственном изоляторе «Матросская тишина»; официальной причиной смерти назвали сердечную недостаточность.
Денежные средства Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году. После десятилетнего расследования швейцарские власти разморозили 99% суммы.
Международные расследования и швейцарский арест активов
В 2011 году фонд Hermitage Capital подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных дел, инициированных фондом в связи с отмыванием доходов, полученных от мошенничества в России. Аналогичные расследования затем проводились в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования были заморожены около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежащие трем гражданам России, в том числе Денису Кацыву. Средства бизнесмена арестовали на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там находилось около 8,2 миллиона долларов, оформленных на Кацыва.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически закрыла дело в июле 2021 года, конфисковав лишь примерно 1% средств на счете Кацыва — около 78 тысяч долларов. Бизнесмен оспорил это решение, однако в 2023 году проиграл. При этом у него сохранился доступ к оставшимся 99% активов.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Prevezon, пришел к выводу, что прокуратура пользовалась «неконституционным» методом при расчете сумм, связанных с «делом Магнитского» и подлежащих конфискации. Суд потребовал провести новый расчет, что теоретически могло привести к изъятию большей части активов Кацыва.
Перевод средств: Израиль, Армения и Швейцария
После решения суда Кацыв вывел значительную часть средств из Швейцарии. Основная сумма ушла в банк в Израиле, часть могла быть переведена в Армению — либо остаться на счетах в Швейцарии.
Журналисты, изучив данные о транзакциях, установили, что 12 февраля 2026 года, то есть примерно через два месяца после решения Федерального суда, со счета Дениса Кацыва в банке UBS было переведено более шести миллионов швейцарских франков.
Большую часть этой суммы — 5,5 миллиона франков — направили в один из крупнейших банков Израиля, Hapoalim. Еще около 500 тысяч франков были переведены финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти средства поступили на ее счет в швейцарском банке Incore. По данным расследования, Кацыв просил Landmark перечислить деньги далее — в банк в Ереване. Неясно, была ли эта операция завершена, или деньги так и остались в Швейцарии.
В платежных документах указывалось, что переводы осуществлялись в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Остается неясным, почему банк UBS позволил вывести средства из Швейцарии, несмотря на решение суда, которое потенциально могло привести к расширенной конфискации активов. Также неизвестно, снимал ли Кацыв деньги со счета в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались давать комментарии. В банке Incore, через который прошел перевод 500 тысяч франков, пояснили, что законодательство не позволяет им «раскрывать какую‑либо информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития их бизнеса».
Позиция защиты и критика Швейцарии в ПАСЕ
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на судебные решения, утверждают, что нет оснований считать: средства, похищенные в России, в итоге поступили на счета принадлежащей ему компании Prevezon.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы рассмотрит резолюцию, в которой швейцарские власти подвергаются критике за действия в связи с «делом Магнитского». Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарских органов по этому делу. Формально решения ПАСЕ не имеют обязательной силы, однако обладают политическим весом и могут влиять на международные дискуссии.
